מה זה קרן השתלמות? המדריך המלא - הפקדות, משיכה, מס וכל מה שצריך לדעת

קרן השתלמות היא אפיק החיסכון המשתלם ביותר בישראל – הפקדות עד התקרה פטורות ממס רווחי הון, הכסף נזיל אחרי 6 שנים לכל מטרה, ולשכירים המעסיק מפקיד 7.5% ואתם רק 2.5%. אין בנמצא אפיק השקעה אחר שנותן פטור מס מלא על הרווחים. זה פשוט כסף חינם על השולחן – ומי שלא מנצל את זה, מפסיד.

למי המאמר מיועד: שכירים/ות שרוצים להבין את התלוש, עצמאים/ות שמחפשים הטבות מס, ומי שעומדים לפתוח קרן לראשונה 

למה כל עובד/ת בישראל חייב/ת להבין מה זה קרן השתלמות?

יש מוצר פיננסי אחד שכמעט כל ישראלי שמע עליו, אבל רוב האנשים לא באמת מבינים אותו עד הסוף. קרן השתלמות. השם עצמו מטעה – כי בפועל, זה לא כסף ל"השתלמות" אלא אפיק חיסכון והשקעה עם הטבות מס שלא קיימות בשום מוצר אחר.

הנתונים מספרים סיפור ברור: ישראלים מחזיקים מאות מיליארדי שקלים בקרנות השתלמות, ובכל זאת – רבים לא יודעים כמה כסף מופקד להם, באיזה מסלול השקעה הכסף יושב, או מתי הם יכולים למשוך אותו. ולהרבה עצמאים? פשוט אין קרן השתלמות – כי אף אחד לא הסביר להם למה זה שווה.

במדריך הזה נפרק את הנושא לחלקים קטנים ופרקטיים: מהי קרן השתלמות, כמה מפקידים, מתי מושכים, כמה מס משלמים, איך פותחים, ואיך בוחרים את הקרן שתעבוד הכי חזק בשבילכם. עם טבלאות, מספרים, וצ'קליסטים – כדי שתצאו מהמאמר הזה עם תמונה ברורה לחלוטין.

מהי קרן השתלמות – ואיך היא עובדת?

מהי קרן השתלמות? זהו מוצר חיסכון לטווח בינוני (6 שנים), שמאפשר לעובדים שכירים ועצמאים לחסוך כסף ולהשקיע אותו בשוק ההון – כשהרווחים על ההשקעה פטורים לחלוטין ממס רווחי הון (עד תקרת ההפקדה). אחרי 6 שנים, אפשר למשוך את הכסף לכל מטרה שתרצו – לא רק ללימודים או השתלמות.

ב-2016 שונה השם הרשמי ל"קופת גמל למטרה אישית", אבל כולם עדיין קוראים לזה קרן השתלמות. וזה עובד כך:

• שכירים: המעסיק מפקיד עד 7.5% מהשכר, והעובד/ת מפקיד/ה 2.5% מהשכר. סה"כ עד 10% מהמשכורת נכנסים לקרן בכל חודש
• עצמאים: מפקידים בעצמם לקרן, ונהנים מהטבת מס (הוצאה מוכרת) + פטור ממס רווחי הון
• הכסף מושקע במסלולי השקעה שונים – מניות, אג"ח, מסלולים מעורבים, או מסלולים ייעודיים (כמו S&P 500, שריעה ועוד)
• אחרי 6 שנים – הכסף נזיל ואפשר למשוך אותו ללא מס על הרווחים

טבלה: מה זה קרן השתלמות – הנתונים המרכזיים (2026)

פרמטר	שכיר/ה	עצמאי/ת
הפקדת מעסיק	עד 7.5% מהשכר	–
הפקדת עובד/ת	2.5% מהשכר	עד 7% מההכנסה
תקרת שכר חודשית מוטבת	15,712 ₪	–
תקרת הפקדה שנתית – פטור ממס רווח הון	18,854 ₪ (שנתי)	20,566 ₪
תקרת הפקדה – הטבת מס הכנסה (ניכוי)	–	13,203 ₪ (4.5% מההכנסה)
תקופת חיסכון מינימלית	6 שנים	6 שנים
משיכה מוקדמת ללימודים	אחרי 3 שנים	אחרי 3 שנים
מס על רווחים (עד תקרה)	0% – פטור מלא	0% – פטור מלא
מס על רווחים (מעל תקרה)	25% מס רווח הון	25% מס רווח הון

האם כדאי למשוך קרן השתלמות – או להשאיר את הכסף?

האם כדאי למשוך קרן השתלמות? התשובה הקצרה: ברוב המקרים – לא כדאי למשוך, אלא אם יש צורך ממשי בכסף. קרן השתלמות היא אפיק ההשקעה היחיד בישראל שפטור לחלוטין ממס רווחי הון, ומשיכת הכסף מבטלת את היתרון הזה על סכומים עתידיים.

מתי כן כדאי למשוך?

• רכישת דירה / מקדמה למשכנתא: סכום גדול שזמין בפטור ממס – יכול להוריד את גובה ההלוואה
• פתיחת עסק: הון התחלתי עם 0% מס על הרווחים
• חוב ביוקר: אם יש חוב בריבית גבוהה (כרטיס אשראי, הלוואה צרכנית) – עדיף לסגור אותו
• מצב חירום: הכסף קיים כרשת ביטחון

מתי עדיף להשאיר?

• אין צורך דחוף בכסף: הכסף ממשיך לצמוח בפטור ממס – כל שנה נוספת = רווח נטו
• השוק עולה: אם הקרן מרוויחה 8%–10% בשנה, ואתם לא משלמים מס – זה רווח שלא תמצאו בשום מקום אחר
• חיסכון לטווח ארוך: קרן שהבשילה (6+) ממשיכה לצבור בפטור ללא הגבלת זמן

טיפ מקצועי: גם אחרי שמשכתם, אפשר להמשיך להפקיד ולפתוח מחזור חדש של 6 שנים. הותק מתאפס רק אם ביצעתם משיכה.

מתי אפשר למשוך קרן השתלמות – ואחרי כמה זמן?

אחרי כמה זמן אפשר למשוך קרן השתלמות? 6 שנים מתחילת ההפקדה הראשונה – לכל מטרה ובפטור מלא ממס רווח הון (עד התקרה). ישנם מקרים שבהם ניתן למשוך מוקדם יותר.

טבלה: מתי אפשר למשוך קרן השתלמות – כל המקרים

מקרה	זמן המתנה	פטור ממס?	הערות
משיכה רגילה – לכל מטרה	6 שנים	✅ כן (עד תקרה)	הדרך הסטנדרטית והמשתלמת ביותר
משיכה ללימודים/השתלמות	3 שנים	✅ כן	נדרש אישור מוסד לימודי מוכר
גיל פרישה (67 לגבר, 65 לאישה)	3 שנים	✅ כן	פטור מלא גם אחרי 3 שנים בלבד
פטירת העמית	מיידי	✅ כן	המוטבים מושכים ללא מס
משיכה שלא כדין (לפני הזמן)	–	❌ לא	מס שולי על הרווח – עד 47%

חשוב לדעת: הוותק נספר מ-סוף חודש ינואר בשנה שבה בוצעה ההפקדה הראשונה. למשל, אם הפקדתם לראשונה במאי 2026 – הספירה מתחילה מ-31 בינואר 2026, והכסף נזיל מפברואר 2032.

כמה מס משלמים על משיכת קרן השתלמות?

כמה מס משלמים על משיכת קרן השתלמות? אם הפקדתם עד התקרה המוטבת ומשכתם אחרי 6 שנים – 0% מס. אפס. זהו הפטור המלא ממס רווחי הון שהופך את קרן ההשתלמות לאפיק ההשקעה המשתלם ביותר בישראל.

טבלה: מס על משיכת קרן השתלמות – כל התרחישים

תרחיש	שיעור המס	הסבר
משיכה כדין (6+ שנים), הפקדות עד תקרה	0%	פטור מלא ממס רווחי הון
משיכה כדין, הפקדות מעל תקרה	25% על הרווח הריאלי	רק על החלק שמעבר לתקרה המוטבת
משיכה ללימודים (3+ שנים)	0%	פטור מלא, בכפוף לאישור מוסד מוכר
משיכה שלא כדין (לפני 6 שנים)	עד 47%	מס שולי על הרווח – כמעט מחצית
ניוד בין קרנות / מסלולי השקעה	0%	מעבר בין קרנות או מסלולים אינו אירוע מס

הכלל הפשוט: חכו 6 שנים = 0% מס. שוברים לפני הזמן = עד 47% מס. ההפרש הוא עצום.

איך פותחים קרן השתלמות – שלב אחר שלב?

איך פותחים קרן השתלמות? לשכירים – בדרך כלל המעסיק פותח. לעצמאים – פותחים לבד בבית השקעות, חברת ביטוח, או בנק. התהליך פשוט ולוקח בין 10 ל-30 דקות.

לשכירים – איך לפתוח קרן השתלמות

ברוב המקרים, המעסיק פותח עבורכם קרן השתלמות כחלק מתנאי ההעסקה. אם המעסיק לא מציע – בדקו האם יש צו הרחבה בענף שלכם שמחייב אותו. בתחומים רבים כמו לוגיסטיקה ושרשרת אספקה או שמירה ואבטחה, צווי הרחבה מחייבים את המעסיק לפתוח קרן לעובדים.

מי יכול לפתוח קרן השתלמות? כל עובד/ת שכיר/ה שהמעסיק מסכים להפריש. מתי אפשר לפתוח קרן השתלמות? מרגע תחילת העבודה – אין תקופת המתנה חוקית (אלא אם נקבעה בהסכם).

לעצמאים – איך לפתוח קרן השתלמות

1. בחרו בית השקעות / חברת ביטוח: השוו דמי ניהול ותשואות (ראו חלק "איך לבחור" בהמשך)
2. מלאו טופס הצטרפות: אונליין או בסניף. תצטרכו תעודת זהות ופרטי חשבון בנק
3. בחרו מסלול השקעה: מניות, אג"ח, מעורב, או מסלול ייעודי
4. הגדירו הוראת קבע או הפקדה חד-פעמית: מומלץ הוראת קבע חודשית
5. וודאו שהפקדתם עד סוף שנת המס כדי ליהנות מההטבה באותה שנה

מה ההבדל בין קרן השתלמות לקופת גמל?

מה ההבדל בין קרן השתלמות לקופת גמל? ההבדל המרכזי: קרן השתלמות היא חיסכון נזיל לטווח בינוני (6 שנים) עם פטור ממס רווח הון. קופת גמל לקצבה היא חיסכון פנסיוני ארוך טווח שנועד לפרישה, והכסף נעול עד גיל 60.

טבלה: מה ההבדל בין קרן השתלמות לקופת גמל להשקעה

קריטריון	קרן השתלמות	קופת גמל לקצבה	קופת גמל להשקעה
מטרה	חיסכון לטווח בינוני	פנסיה – פרישה	חיסכון חופשי
נזילות	6 שנים	גיל 60+	בכל עת
מס רווחי הון (עד תקרה)	0% – פטור	0% (בגיל פרישה)	25%
הטבת מס בהפקדה	כן (עצמאים)	כן (שכירים + עצמאים)	לא
הפקדת מעסיק	עד 7.5%	עד 6.5%	–
תקרת הפקדה מוטבת (שנתי)	18,854 ₪ (שכיר) / 20,566 ₪ (עצמאי)	לפי תקרת שכר	ללא הגבלה
ניוד בין חברות	✅ ללא מס	✅ ללא מס	✅ ללא מס
הלוואה כנגד הקרן	✅ אפשרי	❌ לא	❌ לא

בקצרה: קרן השתלמות = כסף שלכם, נזיל, פטור ממס. קופת גמל לקצבה = פנסיה, נעולה לעתיד. קופת גמל להשקעה = נזילה אבל ממוסה על הרווחים. לכן קרן השתלמות עדיפה כמעט תמיד כשלב ראשון.

איזה קרן השתלמות הכי טובה – ואיך בוחרים?

איזה קרן השתלמות הכי טובה? אין תשובה אחת – זה תלוי ב-3 דברים: דמי הניהול, תשואת המסלול, וסוג ההשקעה שמתאים לגיל ולפרופיל הסיכון שלכם. הבדלים של 0.5% בדמי ניהול יכולים לעלות עשרות אלפי שקלים לאורך 6 שנים.

איך לבחור קרן השתלמות – 4 הקריטריונים

1. דמי ניהול – הפרמטר החשוב ביותר. דמי ניהול גבוהים "אוכלים" את התשואה. טווח סביר: 0.3%–0.8% מהצבירה + 0%–2% מההפקדות. נהלו משא ומתן – כמעט תמיד אפשר להוריד.
2. תשואה היסטורית – בדקו ביצועים של 3 ו-5 שנים (לא שנה אחת). השוו קרנות באותו מסלול השקעה – אין טעם להשוות מסלול מנייתי לסולידי.
3. מסלול השקעה – בחרו לפי אופק הזמן: צעירים → מנייתי (תשואה גבוהה, תנודתיות). קרובים למשיכה → סולידי (יציבות). לא בטוחים → מעורב.
4. שירות ונגישות – אפליקציה טובה, מוקד שירות נגיש, אפשרות ניוד פשוטה.

איך בודקים קרן השתלמות?

איך בודקים קרן השתלמות? באתר גמל-נט של משרד האוצר (gamelnet.gov.il) ניתן להשוות תשואות ודמי ניהול של כל קרנות ההשתלמות בישראל. זה אתר ממשלתי, חינמי, ואובייקטיבי. בנוסף, בדקו את דוחות הקרן הרבעוניים ואת מדיניות ההשקעה.

✅ צ'קליסט: איך לבחור קרן השתלמות

• ☑ השוו דמי ניהול של לפחות 3 חברות (באתר גמל-נט)
• ☑ בדקו תשואה ל-3 ו-5 שנים באותו מסלול (מניות, אג"ח, או כללי)
• ☑ ודאו שדמי הניהול לא עולים על 0.6% מצבירה + 1% מהפקדות
• ☑ בחרו מסלול שמתאים לאופק הזמן שלכם (6 שנים? 10? 15?)
• ☑ בדקו אם יש דמי ניהול מופחתים לסכומים גבוהים
• ☐ (טיפ) נהלו משא ומתן – אפשר כמעט תמיד להוריד דמי ניהול
• ☐ (טיפ) אם יש לכם קרן ישנה עם דמי ניהול גבוהים – נודו לחברה זולה יותר. הניוד חינמי

איפה כדאי לפתוח קרן השתלמות?

איפה כדאי לפתוח קרן השתלמות? בשוק הישראלי פועלים שלושה סוגי גופים שמנהלים קרנות השתלמות: בתי השקעות (כמו אלטשולר שחם, מיטב, אנליסט, הלמן אלדובי, מור), חברות ביטוח (הפניקס, מנורה, כלל, הראל, מגדל), ובנקים. ההבדלים העיקריים הם בדמי ניהול ובביצועים.

טבלה: איפה לפתוח קרן השתלמות – השוואת סוגי מנהלים

סוג מנהל	דמי ניהול טיפוסיים	יתרונות	חסרונות
בית השקעות	0.3%–0.6% מצבירה	דמי ניהול נמוכים, גמישות, טכנולוגיה	פחות סניפים פיזיים
חברת ביטוח	0.5%–0.9% מצבירה	מגוון מסלולים, שילוב עם ביטוח	דמי ניהול גבוהים יותר
בנק	0.7%–1.2% מצבירה	נוחות – הכל במקום אחד	דמי ניהול הגבוהים ביותר

ההמלצה הגורפת: אם אתם בבנק – שקלו מאוד לנייד לבית השקעות. ההפרש בדמי ניהול יכול להגיע ל-עשרות אלפי שקלים לאורך חיי הקרן. הניוד חינמי ולא מייצר אירוע מס.

כשמנהלים את הקריירה, חשוב להסתכל על התמונה המלאה – לא רק על השכר החודשי אלא גם על ההטבות. אם אתם בוחנים משרה חדשה, הציצו בטבלאות השכר כדי לוודא שהאריזה הכוללת – כולל קרן השתלמות – באמת שווה.

איך מושכים קרן השתלמות – התהליך המלא?

איך מושכים קרן השתלמות? אחרי 6 שנים, מגישים בקשת משיכה לחברה המנהלת – אונליין, בטלפון, או בסניף. הכסף מועבר לחשבון הבנק תוך 4–10 ימי עסקים, ואם הפקדתם עד התקרה – בלי שקל אחד מס.

שלבי המשיכה

1. ודאו שעברו 6 שנים מההפקדה הראשונה (או 3 שנים ללימודים / גיל פרישה)
2. התחברו לאזור האישי באתר החברה המנהלת או צרו קשר טלפוני
3. מלאו טופס בקשת משיכה – לרוב דיגיטלי. תצטרכו: ת.ז., מספר חשבון קרן, פרטי חשבון בנק
4. בחרו: משיכה מלאה או חלקית – ניתן למשוך חלק ולהשאיר את השאר
5. הכסף יגיע תוך 4–10 ימי עסקים לחשבון הבנק שציינתם

✅ צ'קליסט: לפני שמושכים קרן השתלמות

• ☑ ודאו שהקרן הבשילה – 6 שנים מההפקדה הראשונה
• ☑ בדקו את הסכום הנוכחי באזור האישי או בדוח רבעוני
• ☑ שקלו: האם באמת צריך את הכסף עכשיו? אם לא – תנו לו לגדול
• ☑ אם משכתם – דעו שהוותק מתאפס והפקדות עתידיות יתחילו ספירה חדשה
• ☑ ודאו שפרטי חשבון הבנק מעודכנים בחברה המנהלת
• ☐ (טיפ) אם מושכים סכום גדול – בדקו אם יש השפעה על המס השנתי שלכם
• ☐ (טיפ) הלוואה מהקרן עדיפה לפעמים על משיכה – הריביות נמוכות (בסביבות פריים + 0.5%)

מה לגבי עצמאים – למה חובה לפתוח קרן השתלמות?

עצמאים שלא מפקידים לקרן השתלמות מפספסים שתי הטבות מס ענקיות: ניכוי ממס הכנסה על ההפקדה (עד 13,203 ₪ בשנה), ופטור ממס רווח הון על הרווחים (עד 20,566 ₪ בשנה). זה כסף שפשוט נשאר אצל רשות המסים במקום אצלכם.

בתחומים רבים שבהם דנאל משאבי אנוש פועלת – כמו פיננסים וכספים למשל – עצמאים מבינים את הערך של תכנון פיננסי. אבל גם אם אתם מנהלים עסק קטן, פרילנסרים, או נותני שירות – קרן השתלמות לעצמאית ולעצמאי היא אחת ההחלטות הכי חכמות שתקבלו.

הדוגמה שעושה את ההבדל

עצמאית עם הכנסה שנתית של 250,000 ₪ מפקידה 13,203 ₪ לקרן השתלמות. התוצאה:

• חיסכון מיידי במס הכנסה: כ-4,000–6,000 ₪ (תלוי במדרגת המס)
• פטור ממס רווחי הון על כל הרווחים עד תקרה של 20,566 ₪
• אחרי 6 שנים: הכסף + הרווחים = נזילים ופטורים

מהם הטרנדים בקרנות השתלמות – מה חדש ב-2026?

שוק קרנות ההשתלמות עובר שינויים משמעותיים: מעבר למסלולים מנייתיים, ירידה בדמי ניהול בזכות תחרות, ועלייה במודעות של עצמאים. בנוסף, מ-1.4.2026 נכנסות לתוקף הרחבות בזכויות עובדים בהקשר חיסכון פנסיוני.

טבלה: טרנדים בקרנות השתלמות 2026

טרנד	השפעה	מה לעשות
ירידת דמי ניהול	חיסכון של אלפי ₪ לאורך זמן	נהלו מו"מ או נודו לחברה זולה יותר
מעבר למסלולים מנייתיים	תשואות גבוהות יותר (עם תנודתיות)	מתאים למי שהקרן רחוקה ממשיכה
מסלולים ייעודיים (S&P 500, טכנולוגיה)	חשיפה ממוקדת לשווקים ספציפיים	רק למי שמבין את הסיכון
הלוואות מקרן השתלמות	נזילות בלי לשבור את הקרן	בדקו ריבית – בד"כ פריים + 0.5%
עלייה בהפקדות עצמאים	יותר עצמאים מבינים את ההטבה	אם אתם עצמאים – פתחו היום

שאלות נפוצות

מהי קרן השתלמות בשתי שורות?

קרן השתלמות היא חיסכון לטווח בינוני (6 שנים) שבו הרווחים על ההשקעה פטורים לחלוטין ממס רווחי הון – עד תקרה שנתית. לשכירים המעסיק מפקיד 7.5% מהשכר, והעובד/ת 2.5%. לעצמאים – ההפקדה מוכרת כהוצאה לצורכי מס.

מתי אפשר למשוך קרן השתלמות?

אחרי 6 שנים מההפקדה הראשונה – לכל מטרה, בפטור מלא ממס. ניתן גם למשוך אחרי 3 שנים אם הכסף מיועד ללימודים או השתלמות מוכרת, או אם הגעתם לגיל פרישה.

כמה מס משלמים על משיכת קרן השתלמות?

אם הפקדתם עד התקרה ומשכתם אחרי 6 שנים – 0% מס. אפס. על הפקדות מעל התקרה – 25% מס רווח הון על הרווח הריאלי. משיכה לפני 6 שנים (שלא כדין) – מס שולי שיכול להגיע עד 47%.

מה ההבדל בין קרן השתלמות לקופת גמל להשקעה?

ההבדל העיקרי: קרן השתלמות פטורה ממס רווחי הון (עד התקרה), בעוד קופת גמל להשקעה ממוסה ב-25% על כל הרווחים. מצד שני, קופת גמל להשקעה נזילה בכל עת, ללא תקופת המתנה. לכן, כדאי למצות קודם את קרן ההשתלמות ורק אז לפנות לקופת גמל להשקעה.

איך בודקים כמה כסף יש לי בקרן השתלמות?

באזור האישי באתר החברה המנהלת, באפליקציה שלה, בדוח הרבעוני שנשלח אליכם, או באתר הר הכסף (har-hakesef.gov.il) של רשות שוק ההון – שם ניתן לראות את כל החסכונות הפנסיוניים שלכם במקום אחד.

האם עובד/ת חדש/ה זכאי/ת לקרן השתלמות מהיום הראשון?

זה תלוי בהסכם ההעסקה. אין חוק שמחייב קרן השתלמות לכל עובד (בניגוד לפנסיה). אבל בהרבה ענפים – כמו שמירה ואבטחה למשל – צווי הרחבה כן מחייבים. מומלץ לברר בראיון עבודה ולכלול את זה בתנאים.

האם כדאי לפתוח קרן השתלמות לעצמאי עם הכנסה נמוכה?

כן, כמעט תמיד. גם בהכנסה של 100,000 ₪ בשנה, ההפקדה (4,500 ₪) חוסכת לכם מס הכנסה מיידי. בנוסף, הרווחים פטורים ממס. אין סיבה לא לפתוח – אפילו אם מפקידים סכום קטן.

סיכום

• מה זה קרן השתלמות? אפיק החיסכון המשתלם ביותר בישראל – פטור מלא ממס רווחי הון עד תקרה, נזיל אחרי 6 שנים
• שכירים: המעסיק 7.5% + אתם 2.5% = עד 10% מהשכר. תקרה מוטבת: 15,712 ₪/חודש (2026)
• עצמאים: הפקדה עד 20,566 ₪/שנה פטורה ממס רווח הון, מתוכם 13,203 ₪ מוכרים כהוצאה
• משיכה אחרי 6 שנים = 0% מס. משיכה מוקדמת = קנס כבד (עד 47%)
• איך בוחרים: דמי ניהול נמוכים + תשואה טובה ל-5 שנים + מסלול שמתאים לגיל. השוו בגמל-נט
• הטעות הגדולה: לא לפתוח קרן השתלמות בכלל (עצמאים) או לא לבדוק את דמי הניהול (שכירים)

מחפשים עבודה שכוללת תנאים מעולים כולל קרן השתלמות? צוות ההשמה של דנאל משאבי אנוש ילווה אתכם בתהליך – מהעדכון של קורות החיים ועד החתימה על ההסכם, כולל ווידוא שחבילת התנאים שלכם כוללת את מה שמגיע לכם.

דיסקליימר: המידע במאמר זה מוגש למטרות הסברה כללית בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס, ייעוץ פיננסי, ייעוץ משפטי, או המלצה אישית לפעולה. הנתונים מבוססים על חקיקה, תקנות, ומידע מרשות המסים, רשות שוק ההון, והמוסד לביטוח לאומי – נכון למועד העדכון (מרץ 2026). תקרות, שיעורי מס, וכללי זכאות עשויים להשתנות. לכל שאלה פרטנית – מומלץ לפנות ליועץ/ת מס, מתכנן/ת פיננסי/ת, או רואה חשבון. דנאל משאבי אנוש אינה גוף פיננסי ואינה מספקת שירותי ייעוץ פנסיוני. האחריות על כל החלטה כספית היא על הקורא/ת בלבד.